備用金管理制度

　　備用金管理制度

　　1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥采取定額式，各部門劃撥1 000元，以供日常零星開支之用，

備用金管理制度

　　2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時開支，其余購置器具修繕或金額較大的開支，均應(yīng)先行呈準后始得辦理。

　　3.各部門應(yīng)于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。

　　4.各部門按周抄報該部門費用時，應(yīng)按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。

　　5.各部門申請核撥時，應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請人簽章證明，

資料共享平臺

　　6.索取發(fā)票或收據(jù)時，應(yīng)注意本公司抬頭、廠家及負責(zé)人簽章品名、金額、數(shù)量等。

　　7.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用，并通知單位。

　　8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。

　　9.各部門各項費用應(yīng)于發(fā)生當月報銷。

　　10.本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。

我們還為您推薦了以下相關(guān)制度范文：

三會一課制度

安全管理制度

差旅費報銷制度

【備用金管理制度】相關(guān)文章：

公司資金備用金管理制度08-17

保安管理制度07-30

印章管理制度06-08

費用管理制度07-28

酒店管理制度10-16

證件管理制度07-24

餐廳管理制度10-17

電梯管理制度05-30

營銷管理制度05-25

后勤管理制度09-01