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（推薦）資金管理制度
在我們平凡的日常里，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會(huì)的價(jià)值，其運(yùn)行表彰著一個(gè)社會(huì)的秩序。我敢肯定，大部分人都對(duì)擬定制度很是頭疼的，下面是小編精心整理的資金管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
資金管理制度1
為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目資金管理，提高項(xiàng)目資金、財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，統(tǒng)一申報(bào)、建設(shè)、考評(píng)和驗(yàn)收程序，按照著力構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制的要求，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，特制定本管理制度。
一、項(xiàng)目資金的申報(bào)制度
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金由單位相關(guān)部門(mén)及所屬企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定組織申報(bào)。
�。ǘ╉�(xiàng)目資金申報(bào)文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整，項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，以及其它規(guī)定的文件原件或復(fù)印件，并裝訂成冊(cè)。
（三）單位相關(guān)職能部門(mén)及分管領(lǐng)導(dǎo)提出初審意見(jiàn)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究同意后，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)審定，再行上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)。
�。ㄋ模┥陥�(bào)部門(mén)以正式文件上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)，并隨時(shí)跟蹤上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)情況。
二、項(xiàng)目資金的使用制度
�。ㄒ唬┙�(huì)計(jì)核算制度。嚴(yán)格按照專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫(kù)”。
�。ǘ⿲�(shí)行政府采購(gòu)制度。對(duì)項(xiàng)目工程及所需的主要實(shí)物和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)規(guī)定，進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)和集中采購(gòu)。
�。ㄈ┙⒔∪�(xiàng)目資金審查審批程序和財(cái)務(wù)制度，資金的使用必須符合項(xiàng)目資金管理辦法規(guī)定。
三、項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理和驗(yàn)收審計(jì)制度
�。ㄒ唬﹫�(jiān)持公示制度。對(duì)于專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)主動(dòng)公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。
（二）定期報(bào)告制度。各項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)或單位定期向項(xiàng)目單位報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。
�。ㄈz查驗(yàn)收制度。杜絕在項(xiàng)目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時(shí)接受上級(jí)主管
部門(mén)及相關(guān)部門(mén)的檢查；項(xiàng)目完工后，主動(dòng)申請(qǐng)和接受上級(jí)主管部門(mén)對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財(cái)務(wù)等情況進(jìn)行驗(yàn)收工作。
�。ㄋ模┙邮軐徲�(jì)制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級(jí)補(bǔ)助資資金建設(shè)的.工程，項(xiàng)目竣工后，應(yīng)按規(guī)定由審計(jì)部門(mén)對(duì)工程進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。
四、項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效考評(píng)制度
�。ㄒ唬┙�(jīng)檢查、驗(yàn)收和審計(jì)的項(xiàng)目，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織對(duì)實(shí)施方案制定、各方面資金整合、各項(xiàng)資金使用和管理、項(xiàng)目實(shí)施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)行績(jī)效考評(píng)。
�。ǘ┛�(jī)效考評(píng)采用百分制打分辦法，根據(jù)得分的具體情況排定名次。
五、項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理制度
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對(duì)沒(méi)有開(kāi)工或進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目應(yīng)適當(dāng)調(diào)整或取消補(bǔ)助款。
�。ǘ╉�(xiàng)目資金使用堅(jiān)持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時(shí)接受主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)及審計(jì)部門(mén)的檢查、監(jiān)督和審計(jì)，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
�。ㄈ﹫�(bào)銷(xiāo)用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報(bào)銷(xiāo)。
購(gòu)買(mǎi)各種物品、材料的發(fā)票，必須有購(gòu)貨單位全稱(chēng)、品名、數(shù)量、單價(jià)和金額，有收款單位章印。否則財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。有詳見(jiàn)清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。
購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫(kù)的物資，必須填寫(xiě)出入庫(kù)驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫(xiě)實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫(kù)的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。
�。ㄎ澹┲Ц堆a(bǔ)助款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明及簽字，有收款人身份證號(hào)碼和聯(lián)系方式。有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報(bào)銷(xiāo)用的票據(jù)必須按財(cái)務(wù)規(guī)
定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)支。
資金管理制度2
第一條為貫徹落實(shí)省政府《批轉(zhuǎn)省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局關(guān)于加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作實(shí)現(xiàn)專(zhuān)利技術(shù)產(chǎn)業(yè)化意見(jiàn)的通知》（x政發(fā)[20xx]25號(hào)）精神，加強(qiáng)專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金的管理，提高資金使用效益，制定本辦法。
第二條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金是指省財(cái)政預(yù)算安排的，專(zhuān)項(xiàng)用于支持專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化的補(bǔ)助資金。
第三條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金是引導(dǎo)性資金，通過(guò)吸引企業(yè)、投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)等對(duì)專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的投資，逐步建立起符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律支持專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化的良
性投入機(jī)制。
第四條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金的管理和使用遵循公開(kāi)透明、定向使用、科學(xué)管理、加強(qiáng)監(jiān)督的原則。
第二章使用方式和支持范圍
第五條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金采取無(wú)償資助和貸款貼息兩種使用方式。
第六條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金支持范圍包括：
1、符合國(guó)家和我省產(chǎn)業(yè)政策的專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。
2、技術(shù)含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、有市場(chǎng)前景并有望形成產(chǎn)業(yè)的專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。
3、專(zhuān)家評(píng)估、評(píng)審及項(xiàng)目招投標(biāo)費(fèi)用。
4、經(jīng)批準(zhǔn)有利于專(zhuān)利技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的其他支出。
第七條列入國(guó)家促進(jìn)專(zhuān)利技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程項(xiàng)目，國(guó)家、省重點(diǎn)推廣專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，專(zhuān)利產(chǎn)業(yè)化園區(qū)重點(diǎn)孵化項(xiàng)目，可優(yōu)先予以扶持。
第三章申報(bào)、審查和撥付
第八條符合本辦法規(guī)定的專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金支持范圍的項(xiàng)目，由項(xiàng)目單位申報(bào)。項(xiàng)目單位應(yīng)具備下列條件：
1、在我省工商行政管理部門(mén)依法登記注冊(cè)，具有獨(dú)立的法人資格，有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；
2、對(duì)實(shí)施的專(zhuān)利擁有合法使用權(quán)；
3、具備基本生產(chǎn)條件和項(xiàng)目實(shí)施能力；
4、無(wú)侵犯和假冒他人專(zhuān)利的行為，具有良好的保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)信譽(yù)；
第九條項(xiàng)目單位申報(bào)專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金時(shí)，應(yīng)提供下列材料：
1、專(zhuān)利證書(shū)復(fù)印件；
2、專(zhuān)利權(quán)人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；
3、項(xiàng)目椒實(shí)施單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
4、項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；
5、項(xiàng)目單位近3年來(lái)的財(cái)務(wù)狀況；
6、專(zhuān)利合同備案證明；
7、銀行貸款的`貸款合同、資金到位及支付利息的證明；
8、其他需要提供的有關(guān)材料。
第十條各市的專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目向各市知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門(mén)申報(bào)，經(jīng)市知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門(mén)，財(cái)政部門(mén)共同審查后，聯(lián)合向省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、省財(cái)政廳上報(bào)；中、省直企事業(yè)單位直接同時(shí)向省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、省財(cái)政廳申報(bào)項(xiàng)目。
第十一條省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行程序性審查后，會(huì)同省財(cái)政廳組織專(zhuān)家對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、評(píng)審或招投標(biāo)。
第十二條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，省財(cái)政廳根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度，將資金分期撥付到項(xiàng)目承擔(dān)單位。
第四章管理與監(jiān)督
第十三條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金由省財(cái)政廳、省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局各司其職，共同管理。
省財(cái)政廳負(fù)責(zé)確定專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金年度預(yù)算，參與制定省專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金的年度支持重點(diǎn)和工作方案，參與審查、確定重點(diǎn)支持的專(zhuān)利轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，向項(xiàng)目單位撥付專(zhuān)項(xiàng)資金，監(jiān)督檢查資金使用情況。
省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局負(fù)責(zé)制定專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金的年度支持重點(diǎn)和工作方案，具體組織實(shí)施專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，會(huì)同省財(cái)政廳確定、驗(yàn)收專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，負(fù)責(zé)報(bào)送專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金使用情況報(bào)告。
第十四條各市財(cái)政部門(mén)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)的項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，并負(fù)責(zé)向省財(cái)政廳、省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局報(bào)送資金使用情況報(bào)告及年終決算。
第十五條項(xiàng)目承擔(dān)單位要確保專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的順利實(shí)施。對(duì)不能正常實(shí)施的項(xiàng)目，經(jīng)省財(cái)政廳和省知識(shí)產(chǎn)權(quán)局認(rèn)定后不再撥款，該項(xiàng)目剩余資金重新安排使用。
第十六條專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金必須專(zhuān)款專(zhuān)用，任何單位不得以任何形式、任何理由截留或挪用。對(duì)違反規(guī)定的，一經(jīng)查出，要追究有關(guān)人員的責(zé)任，將截留或挪用資金收繳省財(cái)政；并停撥以后年度的專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)化資金。
資金管理制度3
本專(zhuān)項(xiàng)管理制度旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的專(zhuān)項(xiàng)管理工作，確保各項(xiàng)任務(wù)的`高效、有序執(zhí)行。其主要內(nèi)容包括：
1、專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)定義與分類(lèi)
2、任務(wù)分配與責(zé)任界定
3、任務(wù)執(zhí)行流程與監(jiān)控
4、風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)策略
5、評(píng)估與反饋機(jī)制
6、持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化措施
內(nèi)容概述：
1、專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)定義與分類(lèi)：明確各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)的性質(zhì)、目標(biāo)和優(yōu)先級(jí)，以便合理分配資源。
2、任務(wù)分配與責(zé)任界定：確立任務(wù)負(fù)責(zé)人，明確各部門(mén)和個(gè)人的職責(zé)和權(quán)限。
3、任務(wù)執(zhí)行流程與監(jiān)控：制定詳細(xì)的操作步驟，設(shè)定關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)監(jiān)控，確保進(jìn)度和質(zhì)量。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對(duì)策略：識(shí)別可能的風(fēng)險(xiǎn)，制定預(yù)防和應(yīng)對(duì)措施，減少不確定性影響。
5、評(píng)估與反饋機(jī)制：建立定期評(píng)估機(jī)制，收集反饋，以衡量任務(wù)完成情況。
6、持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化措施：根據(jù)評(píng)估結(jié)果，持續(xù)優(yōu)化工作流程，提升管理效率。
資金管理制度4
專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心組成部分，旨在確保資金的有效利用和合規(guī)管理。其主要內(nèi)容涵蓋了資金的申請(qǐng)、審批、使用、監(jiān)控和審計(jì)等多個(gè)環(huán)節(jié)。
內(nèi)容概述：
1、資金申請(qǐng)：明確專(zhuān)項(xiàng)資金的申請(qǐng)流程，包括申請(qǐng)條件、所需材料和審批權(quán)限。
2、審批機(jī)制：設(shè)立嚴(yán)格的審批流程，包括各級(jí)管理層的審批權(quán)限和責(zé)任。
3、資金使用：規(guī)定資金使用的具體范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序，防止濫用和挪用。
4、監(jiān)控體系：建立實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的流向和使用效果進(jìn)行跟蹤。
5、審計(jì)與評(píng)估：定期進(jìn)行內(nèi)部和外部審計(jì)，對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的'使用效益進(jìn)行評(píng)估。
6、責(zé)任追究：設(shè)定違規(guī)行為的處罰措施，確保制度的執(zhí)行力度。
資金管理制度5
一、總則
單位固定資產(chǎn)指定專(zhuān)人管理，并將固定資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)分項(xiàng)登記、編號(hào)，建立財(cái)產(chǎn)管理卡片，會(huì)計(jì)帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期或不定期地對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，年度末要進(jìn)行一次全面的清查盤(pán)點(diǎn)，做到帳、卡、物相符。
固定資產(chǎn)一律不準(zhǔn)私人侵占，嚴(yán)禁以物易物或贈(zèng)送、轉(zhuǎn)讓。工作人員調(diào)離原單位時(shí)，必須將借用或領(lǐng)用的設(shè)備、圖書(shū)等歸還，并由相關(guān)管理人員簽章清帳后方可辦理調(diào)離手續(xù)，否則由管理人員負(fù)責(zé)追回或賠償。
二、適用范圍
本制度適用于縣建設(shè)局機(jī)關(guān)。局屬企、事業(yè)單位可參照?qǐng)?zhí)行。
三、財(cái)務(wù)管理制度
為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，根據(jù)中華人民共和國(guó)《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，特制定本制度。
四、固定資產(chǎn)管理
項(xiàng)目建設(shè)資金使用的管理辦法
1資金使用管理的依據(jù)
1.1資金使用計(jì)劃
1.2進(jìn)度報(bào)告
1.3工程變更
1.4資金管理計(jì)劃
2資金使用的控制步驟
2.1比較。按照確定的方式將資金使用計(jì)劃值與實(shí)際值逐項(xiàng)進(jìn)行比較,以發(fā)現(xiàn)費(fèi)用是否已超支。
2.2分析。在比較的基礎(chǔ)上,對(duì)比較的結(jié)果進(jìn)行分析,以確定偏差的嚴(yán)重性及偏差產(chǎn)生的原因,采取有針對(duì)性的措施,減少或避免相同原因的再次發(fā)生或減少由此造成的損失。
2.3預(yù)測(cè)。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況預(yù)測(cè)整個(gè)項(xiàng)目完成時(shí)的費(fèi)用。
2.4糾偏。當(dāng)工程項(xiàng)目的實(shí)際費(fèi)用出現(xiàn)了偏差,根據(jù)工程的具體情況、偏差分析和預(yù)測(cè)的結(jié)果,采取適當(dāng)?shù)拇胧?以期達(dá)到使費(fèi)用偏差盡可能小的目的。
2.5檢查。對(duì)工程的進(jìn)展進(jìn)行跟蹤和檢查,及時(shí)了解工程進(jìn)展?fàn)顩r以及糾偏措施的執(zhí)行情況和效果。
3資金使用的控制方法
3.1偏差分析可采用不同的方法,如橫道圖法、表格法和曲線法。
3.2在進(jìn)行費(fèi)用偏差分析時(shí),要考慮以下幾組費(fèi)用偏差參數(shù):局部偏差和累計(jì)偏差;絕對(duì)偏差和相對(duì)偏差;偏差程度。
3.3在進(jìn)行偏差原因分析時(shí),首先應(yīng)當(dāng)將已經(jīng)導(dǎo)致和可能導(dǎo)致偏差的各種原因逐一列舉出來(lái),并通過(guò)對(duì)已建項(xiàng)目的費(fèi)用偏差原因進(jìn)行歸納、總結(jié),為項(xiàng)目采用預(yù)防措施提供依據(jù)。
3.4對(duì)偏差原因進(jìn)行分析,有針對(duì)性地采取糾偏措施,實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的動(dòng)態(tài)控制和主動(dòng)控制:修改費(fèi)用估算。
3.5采取糾偏措施。糾偏的主要對(duì)象是業(yè)主原因和設(shè)計(jì)原因造成的費(fèi)用偏差。在確定了糾偏的主要對(duì)象之后,要采取有針對(duì)性的糾偏措施。糾偏可采用組織措施、經(jīng)濟(jì)措施、技術(shù)措施和合同措施等。
3.6找出產(chǎn)生偏差的原因后,連同所選擇的.糾偏措施以及從費(fèi)用控制中吸取的其他方面的教訓(xùn)等都要形成文字材料,作為本工程項(xiàng)目的歷史資料以供參考。
五、財(cái)務(wù)監(jiān)督管理
為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，根據(jù)中華人民共和國(guó)《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，特制定本制度。
1、局內(nèi)財(cái)務(wù)支出收入實(shí)行一支筆審批制度，在內(nèi)部管理中強(qiáng)調(diào)規(guī)范財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度，形成以集體理財(cái)為基礎(chǔ)，領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)把關(guān)的財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度。
2、凡由局財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的各種開(kāi)支票據(jù)，必須有經(jīng)辦人簽字和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，局長(zhǎng)審批后，會(huì)計(jì)方可報(bào)銷(xiāo)下賬。原則上一律使用公務(wù)消費(fèi)卡，對(duì)票據(jù)報(bào)銷(xiāo)的需要嚴(yán)格把關(guān)和控制。
3、一般開(kāi)支由局長(zhǎng)審批，重大開(kāi)支必須經(jīng)黨委會(huì)集體研究決定。
4、會(huì)計(jì)、出納人員要認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)禁設(shè)立“賬外賬”和“小金庫(kù)”，要做到手續(xù)完備，帳目日清月結(jié)，準(zhǔn)確無(wú)誤，財(cái)務(wù)人員公款丟失由個(gè)人賠付，現(xiàn)金差額由個(gè)人負(fù)擔(dān)。
5、由上級(jí)部門(mén)下?lián)艿捻?xiàng)目資金及事業(yè)經(jīng)費(fèi)等都要由局財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。
6、各種辦公用品的購(gòu)買(mǎi)一律由辦公室按需求實(shí)際作出計(jì)劃，經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后統(tǒng)一布置，調(diào)配管理，需要政府采購(gòu)的按照規(guī)定執(zhí)行，其余一律使用公務(wù)消費(fèi)卡購(gòu)買(mǎi)，財(cái)務(wù)部門(mén)需嚴(yán)格審核把關(guān)。
7、嚴(yán)格控制招待費(fèi)開(kāi)支，單位來(lái)客須向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，局長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可招待。要減少陪客人數(shù)，嚴(yán)格用餐標(biāo)準(zhǔn)，具體要求按照xxx紀(jì)發(fā)xxx號(hào)和xxx委辦發(fā)22號(hào)文件規(guī)定執(zhí)行。
8、單位財(cái)務(wù)對(duì)外要接受財(cái)政、審計(jì)部門(mén)監(jiān)督，對(duì)內(nèi)要接受群眾的監(jiān)督。
9、財(cái)務(wù)人員做嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)管理制度的表率，自覺(jué)把好關(guān)，做“一口清”、“紅管家”和“鐵算盤(pán)”。
10、未盡事宜，嚴(yán)格按照上級(jí)有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。
資金管理制度6
資金項(xiàng)目管理制度旨在確保企業(yè)資金的有效管理和高效利用，它涵蓋了項(xiàng)目的預(yù)算編制、資金籌集、支出控制、風(fēng)險(xiǎn)防范、審計(jì)監(jiān)督等多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這項(xiàng)制度對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理至關(guān)重要，因?yàn)樗苯雨P(guān)乎到企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率和財(cái)務(wù)健康。
內(nèi)容概述：
1、預(yù)算管理：包括項(xiàng)目預(yù)算的制定、審批、執(zhí)行和調(diào)整，確保資金的合理分配和有效使用。
2、資金籌集：規(guī)定了項(xiàng)目資金的來(lái)源，如內(nèi)部積累、外部融資、合作投資等，以及相關(guān)的.審批流程和風(fēng)險(xiǎn)管理。
3、支出控制：明確資金支出的審批權(quán)限，設(shè)定支出標(biāo)準(zhǔn)，防止浪費(fèi)和濫用。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理：設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，識(shí)別和預(yù)防可能的資金風(fēng)險(xiǎn)，如資金鏈斷裂、投資風(fēng)險(xiǎn)等。
5、審計(jì)監(jiān)督：定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，檢查資金使用的合規(guī)性和效益性，確保資金透明度。
資金管理制度7
1、各單位包括各施工單位和監(jiān)理單位進(jìn)場(chǎng)前，應(yīng)向甲方提供現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)管理人員及班組負(fù)責(zé)人的詳細(xì)名單及聯(lián)系方式，各項(xiàng)目管理班子人員名單，經(jīng)甲方考察認(rèn)定進(jìn)入施工補(bǔ)充協(xié)議，方可安排進(jìn)場(chǎng)。各單位更換管理人員必須事先通知甲方工程部，甲方有權(quán)根據(jù)施工和監(jiān)理單位現(xiàn)場(chǎng)管理人員的實(shí)際能力和水平，決定其是否留退。
2、各施工單位進(jìn)場(chǎng)時(shí)必須在現(xiàn)場(chǎng)辦公室安裝電話或報(bào)送手機(jī)號(hào)，并保證每日24小時(shí)暢通，工地有人值守。
3、監(jiān)理公司人員必須保證每日8小時(shí)以上現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間，保證每天24小時(shí)通訊暢通。如遇工程施工特殊階段或緊急施工問(wèn)題，應(yīng)保證及時(shí)到工地解決。
4、各施工單位應(yīng)在臨設(shè)施工前向甲方提交相應(yīng)臨設(shè)安排方案，在正式開(kāi)工前15天應(yīng)向甲方報(bào)送有關(guān)施工組織設(shè)計(jì)，經(jīng)甲方工程部簽字認(rèn)可后方可進(jìn)行施工安排，正式動(dòng)工前一天必須提交開(kāi)工報(bào)告。
5、各施工單位必須服從甲方現(xiàn)場(chǎng)代表的協(xié)調(diào)安排，服從監(jiān)理公司的技術(shù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
6、施工現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)各單位之間包括建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位等所有協(xié)調(diào)安排事項(xiàng)，均應(yīng)以書(shū)面形式傳達(dá)，如有特殊情況需立即口頭處理時(shí)也必須在12小時(shí)內(nèi)完善正規(guī)手續(xù)。
7、現(xiàn)場(chǎng)所有往來(lái)文件均以標(biāo)準(zhǔn)打印文本為準(zhǔn)，并妥善保存。()如非標(biāo)準(zhǔn)打印文本各單位有權(quán)拒絕簽收，相應(yīng)產(chǎn)生的影響和責(zé)任由發(fā)出方承擔(dān)。所有發(fā)出的文件均應(yīng)有簽收回執(zhí)。
8、現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)各種往來(lái)書(shū)面文件、通知，施工單位必須在規(guī)定的`時(shí)間內(nèi)由甲方認(rèn)可的管理人員簽收。簽收后如有異議必須在當(dāng)日內(nèi)提出，否則視為認(rèn)同，并應(yīng)嚴(yán)格按照文件內(nèi)規(guī)定時(shí)限內(nèi)執(zhí)行完成。
9、在施工過(guò)程中，各單位如有管理或技術(shù)問(wèn)題需協(xié)調(diào)解決，須立即直接向甲方提出，在經(jīng)三方協(xié)商并得到甲方書(shū)面答復(fù)后方可按書(shū)面決議執(zhí)行，切忌擅自行事。
10、施工單位制定的各項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)管理制度、條例均不得與甲方制定的作為施工補(bǔ)充協(xié)議附件的各項(xiàng)管理制度有抵觸或沖突，并應(yīng)在進(jìn)場(chǎng)前隨施工組織設(shè)計(jì)報(bào)交甲方審核完善后方可執(zhí)行。
11、經(jīng)建設(shè)單位或監(jiān)理單位下發(fā)通知施工單位認(rèn)可但不執(zhí)行將給予500-20xx/項(xiàng)、次。
資金管理制度8
關(guān)鍵詞：石油；資金；管理制度；完善策略
資金是工業(yè)、商業(yè)等多個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)的本錢(qián)。運(yùn)用于石油行業(yè)的資金往往是墊付于石油企業(yè)建設(shè)、投資、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、再生產(chǎn)等過(guò)程中以貨幣的表現(xiàn)形式進(jìn)行周轉(zhuǎn)、流通，使其在保留本身價(jià)值的基礎(chǔ)上再增值。
一、我國(guó)石油資金管理制度的現(xiàn)狀
由于石油行業(yè)涉及面寬、牽涉面廣，耗用資金的部門(mén)、生產(chǎn)環(huán)節(jié)較多，進(jìn)出資金數(shù)額較大，因此，資金管理制度在石油行業(yè)運(yùn)營(yíng)中有著相當(dāng)重要的作用。隨著改革全面深化進(jìn)行，我國(guó)石油行業(yè)也在不斷的改變自己，一些部門(mén)開(kāi)始進(jìn)行組合，一些企業(yè)內(nèi)部分別進(jìn)行了調(diào)整，以此加強(qiáng)我國(guó)石油企業(yè)發(fā)展、生存的能力。并能面對(duì)當(dāng)今社會(huì)石油行業(yè)激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)，且能通過(guò)自身的實(shí)力和良好的管理占據(jù)市場(chǎng)中的一點(diǎn)份額。目前，我國(guó)很多石油企業(yè)都能夠建立健全財(cái)務(wù)管理制度，都在逐步完善石油資金管理制度，資金運(yùn)用、資金管理總體情況日趨漸好。但有些石油企業(yè)由于不能及時(shí)更新、完善陳舊的管理模式，思想上還停留在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期。所以，在投資、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售等資金管理方面、制度健全完善方面存在一些大大小小的問(wèn)題。比如有的企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目投資時(shí)沒(méi)有認(rèn)真評(píng)估資金投資效益，以至所投項(xiàng)目收效甚微[1]。
二、我國(guó)石油資金管理制度的缺陷和問(wèn)題
雖然石油行業(yè)經(jīng)過(guò)不斷的改革、不斷健全經(jīng)營(yíng)管理體系，壯大了自身，在眾多企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中頗顯優(yōu)勢(shì)。但我國(guó)石油資金管理制度仍存在一些缺陷和問(wèn)題有待探討。
1、資金預(yù)算投資管理不完善
石油行業(yè)也同其他企業(yè)一樣實(shí)行預(yù)算管理經(jīng)營(yíng)、投資、財(cái)務(wù)等來(lái)控制資金的使用，或根據(jù)已有的現(xiàn)金進(jìn)出量和已發(fā)生的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行今后經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)控制。但由于一些企業(yè)上下缺乏對(duì)預(yù)算執(zhí)行的詳細(xì)監(jiān)管制度和完善的監(jiān)督管理體系，因此削弱了預(yù)算管理的功能和作用。而在投資管理方面由于只關(guān)注長(zhǎng)期投資的項(xiàng)目是否有高產(chǎn)量、高產(chǎn)值，只關(guān)注項(xiàng)目資金來(lái)源，不注重高成本投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)管理。結(jié)果是投的多、收的少，時(shí)常導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難。對(duì)一些短期投資項(xiàng)目沒(méi)有制定資金運(yùn)用、運(yùn)營(yíng)相關(guān)的管理政策和項(xiàng)目達(dá)標(biāo)考核制度，對(duì)投資運(yùn)營(yíng)的過(guò)程缺乏深層次的分析評(píng)估，時(shí)常導(dǎo)致投資運(yùn)營(yíng)效率不高。
2、內(nèi)部控制管理制度落實(shí)難
雖然國(guó)家最新頒布的會(huì)計(jì)管理制度已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施，石油企業(yè)資金內(nèi)部管控規(guī)范也已出臺(tái)，大多石油企業(yè)為了優(yōu)化內(nèi)部管理也對(duì)一些部門(mén)采取了重組合并等形式。但由于石油資金涉及到勘探、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等多個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平不一樣，核算方式、使用工具不一樣，信息來(lái)源渠道不一樣，財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)形式和上報(bào)時(shí)間不一樣。往往會(huì)導(dǎo)致企業(yè)相關(guān)部門(mén)和高層領(lǐng)導(dǎo)知道的資金運(yùn)營(yíng)信息、預(yù)算執(zhí)行情況的反饋較滯緩。無(wú)法及時(shí)做出資金管理使用情況的正確判斷，無(wú)法及時(shí)修正、改正的一些有問(wèn)題或做出一些新的決策。加之，一些內(nèi)部管控規(guī)范落實(shí)執(zhí)行情況缺乏有效的監(jiān)督管理或根本就沒(méi)人敢去管理。如銷(xiāo)售部門(mén)僅負(fù)責(zé)售出產(chǎn)品不負(fù)責(zé)收回資金，財(cái)務(wù)部門(mén)只管記賬和結(jié)算工作，資金使用有領(lǐng)導(dǎo)簽字同意不管是否符合相關(guān)規(guī)定就可支付。導(dǎo)致企業(yè)資金管理不規(guī)范。使用每一筆資金無(wú)法達(dá)到有效、合理。
三、完善制度的策略
針對(duì)我國(guó)石油資金管理制度目前尚存的缺陷和若干問(wèn)題，怎樣進(jìn)一步完善資金管理制度，建議采用以下相關(guān)對(duì)策。
1、細(xì)化資金預(yù)算管理制度石油行業(yè)應(yīng)在公司或集團(tuán)等內(nèi)部成立專(zhuān)門(mén)的預(yù)算組織機(jī)構(gòu)，設(shè)立由公司經(jīng)理或集團(tuán)董事會(huì)等直接領(lǐng)導(dǎo)下的預(yù)算管理部門(mén)，全面負(fù)責(zé)由公司或集團(tuán)等提出的'戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行預(yù)算編制、審核、確定及調(diào)整工作。公司或集團(tuán)應(yīng)改變以往項(xiàng)目先上，邊干邊籌資金，沒(méi)過(guò)預(yù)算審批就花錢(qián)的現(xiàn)象。應(yīng)加強(qiáng)公司或集團(tuán)等資金的集中管理。應(yīng)將預(yù)算范圍擴(kuò)大到企業(yè)上上下下所有的資金，以此堵住計(jì)劃外、預(yù)算外的資金使用。應(yīng)建立預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程的詳細(xì)監(jiān)管制度，加強(qiáng)成本管理。應(yīng)完善現(xiàn)金支出監(jiān)管制度。同時(shí)加強(qiáng)與外部、與銀行的職能對(duì)接管理制度，建立統(tǒng)一的資金收付監(jiān)督管理體系，保證資金的合理運(yùn)用[2]。
2、制定投資決策管理制度
在投資管理方面應(yīng)制定資金運(yùn)用、運(yùn)營(yíng)相關(guān)的管理政策和項(xiàng)目達(dá)標(biāo)考核制度，應(yīng)制定與決策者相關(guān)聯(lián)的投資目標(biāo)崗位責(zé)任制，形成科學(xué)合理的決策制度。使決策者權(quán)責(zé)分明，杜絕一言堂、杜絕看似集體決策同意，出了問(wèn)題、沒(méi)有收益無(wú)人問(wèn)津、無(wú)人負(fù)責(zé)的現(xiàn)象。應(yīng)科學(xué)管理投資項(xiàng)目，用事實(shí)、用數(shù)據(jù)決策項(xiàng)目的可行性。無(wú)論長(zhǎng)期投資還是短期投資都應(yīng)深層次的進(jìn)行分析，都應(yīng)詳細(xì)制定投資計(jì)劃、投資方案，并進(jìn)行計(jì)劃、方案的效益評(píng)估、評(píng)價(jià)，挑選成本消耗低、投入少、效益好的方案保證投資能獲取最大的效益。
3、強(qiáng)化內(nèi)部控制管理
石油企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家最新頒布的會(huì)計(jì)管理制度和資金內(nèi)部管控規(guī)范，明確崗位責(zé)任制。公司或集團(tuán)應(yīng)經(jīng)常組織領(lǐng)導(dǎo)層及預(yù)算、財(cái)務(wù)等部門(mén)的人員進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高管理層的業(yè)務(wù)水平和管理能力。相關(guān)部門(mén)應(yīng)盡可能統(tǒng)一核算、財(cái)務(wù)報(bào)表形式。應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間的協(xié)調(diào)工作，保證各種信息的暢通，縮短結(jié)算時(shí)間，使資金周轉(zhuǎn)靈活。應(yīng)運(yùn)用現(xiàn)代科技進(jìn)行勘探、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等多個(gè)環(huán)節(jié)網(wǎng)絡(luò)化信息管理。建立日或隔日成本核算管理體系，使資金運(yùn)營(yíng)信息、預(yù)算執(zhí)行情況及時(shí)反饋到相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)層，使領(lǐng)導(dǎo)們能對(duì)資金使用情況及時(shí)做出正確判斷，修正運(yùn)營(yíng)管理中的錯(cuò)誤，調(diào)整運(yùn)營(yíng)實(shí)施方案，減少資金的流失和不必要的損失。對(duì)一些無(wú)法實(shí)施有效監(jiān)督管理或根本沒(méi)人敢去管理的部門(mén)，建議聘請(qǐng)第三方進(jìn)行監(jiān)督管理。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，杜絕不符合相關(guān)規(guī)定就予以支付資金的現(xiàn)象發(fā)生。
四、總結(jié)
通過(guò)上述淺析，要完善我國(guó)石油資金管理制度，保證企業(yè)運(yùn)營(yíng)的命脈。必須加強(qiáng)人員的管理。不論是普通員工還是高級(jí)白領(lǐng)，都應(yīng)制定行之有效的崗位責(zé)任制，明確分工。同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)用管理，合理調(diào)配各方資源，構(gòu)建新型的現(xiàn)代化科學(xué)管理模式，提高每項(xiàng)資金的使用效能，使我國(guó)石油資金管理更規(guī)范、更完善，制度更健全。面對(duì)國(guó)內(nèi)外現(xiàn)狀可持續(xù)性發(fā)展。
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資金管理制度9
為了加強(qiáng)對(duì)我鄉(xiāng)中小學(xué)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，規(guī)范支出，提高資金使用效益，加快我鄉(xiāng)中小學(xué)專(zhuān)項(xiàng)資金管理規(guī)范化、制度化建設(shè)，制訂本制度。
現(xiàn)階段對(duì)我鄉(xiāng)中小學(xué)而言專(zhuān)項(xiàng)資金指義務(wù)教育項(xiàng)目工程資金、危房改造項(xiàng)目工程資金、寄宿制貧困學(xué)生生活補(bǔ)助資金。
一、義務(wù)教育項(xiàng)目工程和危房改造項(xiàng)目工程資金管理
1、學(xué)校對(duì)項(xiàng)目工程資金的使用必須按照上級(jí)批復(fù)的規(guī)劃，嚴(yán)格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，不得隨意更改資金用途，將資金挪作它用。
2、項(xiàng)目工程資金實(shí)行“超支不補(bǔ)，結(jié)余上交”的辦法，項(xiàng)目規(guī)劃外建設(shè)超支部分由學(xué)校自行解決，規(guī)劃內(nèi)節(jié)支的部分上交到中心學(xué)校統(tǒng)籌規(guī)劃，繼續(xù)用于全鄉(xiāng)農(nóng)村中小學(xué)改造辦學(xué)條件。因此，學(xué)校必須對(duì)項(xiàng)目工程進(jìn)行認(rèn)真規(guī)劃、預(yù)算，確保項(xiàng)目工程收支平衡。
3、學(xué)校對(duì)項(xiàng)目工程資金撥付嚴(yán)格按工程進(jìn)度，按教育局關(guān)于項(xiàng)目工程撥款要求辦理，即由項(xiàng)目承建者提供正規(guī)、合法的稅票，學(xué)校辦理相關(guān)材料，經(jīng)中心學(xué)校分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，由中心學(xué)校財(cái)務(wù)核算點(diǎn)會(huì)計(jì)到縣教育局、縣國(guó)庫(kù)集中收付中心辦理?yè)芸钍掷m(xù)，工程款由國(guó)庫(kù)集中收付中心直撥到承建者個(gè)人賬戶(hù)。中心學(xué)校財(cái)務(wù)核算點(diǎn)對(duì)學(xué)校項(xiàng)目資金設(shè)立專(zhuān)門(mén)科目，單獨(dú)進(jìn)行核算。
4、任何學(xué)校因不按規(guī)劃，擅自更改項(xiàng)目，或工作不力而造成項(xiàng)目工程無(wú)法按期完工的.將追究學(xué)校負(fù)責(zé)人責(zé)任，并上報(bào)教育局嚴(yán)肅處理。
二、寄宿制貧困學(xué)生生活補(bǔ)助資金
1、補(bǔ)助貧困寄宿生生活費(fèi)，是農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的重要組成部分，嚴(yán)禁學(xué)校以任何理由、任何方式截留、滯留、擠占和挪用貧困寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金。
2、貧困寄宿生生活補(bǔ)助資金不得平均分配、輪流享用。
3、貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助資金資助標(biāo)準(zhǔn)按照縣財(cái)政局下?lián)艿臉?biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得降低。
4、貧困寄宿生生活資金發(fā)放，由學(xué)校向受助學(xué)生發(fā)放現(xiàn)金，不得以實(shí)物形式發(fā)放，不得抵扣任何費(fèi)用，發(fā)放的現(xiàn)金須經(jīng)學(xué)生本人、班主任和校長(zhǎng)簽字確認(rèn)。
5、各校要加大宣傳力度，充分利用專(zhuān)欄、標(biāo)語(yǔ)、班會(huì)、晨會(huì)等形式，廣泛宣傳農(nóng)村義務(wù)教育階段貧困家庭學(xué)生實(shí)施資助政策，做到家喻戶(hù)曉、深入人心。
資金管理制度10
為加強(qiáng)對(duì)教育專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，提高資金的使用效益，增加專(zhuān)項(xiàng)資金安排的透明度，促進(jìn)我市教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《預(yù)算法》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》，特制定本辦法。
一、適用范圍
市級(jí)各教育事業(yè)單位專(zhuān)款項(xiàng)目及市政府批準(zhǔn)的專(zhuān)款項(xiàng)目。
二、專(zhuān)項(xiàng)資金的申請(qǐng)
凡向財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)的教育專(zhuān)項(xiàng)資金，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》中收支統(tǒng)管的管理要求，本著多渠道、多形式辦事業(yè)的原則，屬年度預(yù)算安排的，應(yīng)由主管部門(mén)在編制年度預(yù)算時(shí)給予安排，屬臨時(shí)追加的，主管部門(mén)先根據(jù)行業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行審核，然后匯總各單位申請(qǐng)報(bào)告，按要求就用款理由、計(jì)劃規(guī)模、預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等事項(xiàng)向市財(cái)政部門(mén)寫(xiě)出專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告。
三、專(zhuān)項(xiàng)資金的審批
市財(cái)政部門(mén)對(duì)主管部門(mén)申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)資金的項(xiàng)目，根據(jù)事業(yè)發(fā)展的'總體規(guī)劃和財(cái)力的可能統(tǒng)籌安排，在審批時(shí)對(duì)項(xiàng)目的資料、計(jì)劃規(guī)模、實(shí)施條件、項(xiàng)目概算、完成日期、預(yù)期效益等進(jìn)行可行性綜合研究，重點(diǎn)應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的階段性任務(wù)和財(cái)政資金的整體效益發(fā)揮，按照“集中資金辦大事”的原則給予審定，同時(shí)，根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金科學(xué)、規(guī)范化管理的要求，對(duì)于貼合條件的大項(xiàng)教育專(zhuān)項(xiàng)資金，應(yīng)探索引入“政府采購(gòu)”的管理方法。
四、專(zhuān)項(xiàng)資金的使用和管理
(一)專(zhuān)項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的用途專(zhuān)款專(zhuān)用，用款單位要單獨(dú)立項(xiàng)核算，因特殊狀況需改變資金用途的，應(yīng)書(shū)面報(bào)請(qǐng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后，方可使用。
(二)管理專(zhuān)項(xiàng)資金的財(cái)政部門(mén)會(huì)同主管部門(mén)定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用狀況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。
(三)項(xiàng)目完成后，用款單位應(yīng)及時(shí)向財(cái)政部門(mén)報(bào)送專(zhuān)項(xiàng)資金支出狀況和使用效益的文字報(bào)告，財(cái)政部門(mén)應(yīng)會(huì)同主管部門(mén)對(duì)已完成的項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行效益考核和驗(yàn)收，當(dāng)年完不成的項(xiàng)目，其資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
(四)專(zhuān)項(xiàng)資金因不同原因而構(gòu)成結(jié)余的資金，由市財(cái)政部門(mén)審核后，列入各單位事業(yè)基金。
(五)凡由于管理不善，造成項(xiàng)目金額超支的，財(cái)政部門(mén)一律不予彌補(bǔ)，對(duì)虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用專(zhuān)項(xiàng)資金和由于主觀原因造成項(xiàng)目延期或達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的，財(cái)政部門(mén)在必須時(shí)期內(nèi)暫停審批專(zhuān)項(xiàng)資金，同時(shí)根據(jù)《違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰。
五、本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋?zhuān)灶C布之日起實(shí)行。
資金管理制度11
財(cái)政資金管理制度是企業(yè)管理的核心環(huán)節(jié)，旨在確保企業(yè)財(cái)務(wù)資源的有效利用和合規(guī)管理。它涵蓋了預(yù)算編制、資金審批、支出控制、會(huì)計(jì)核算、審計(jì)監(jiān)督等多個(gè)方面，旨在通過(guò)一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊?guī)則和流程，保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有序進(jìn)行。
內(nèi)容概述：
1、預(yù)算管理：制定科學(xué)的年度預(yù)算，明確收入預(yù)測(cè)和支出計(jì)劃，確保資金使用符合企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。
2、資金審批：設(shè)立嚴(yán)格的`審批流程，對(duì)每一筆資金的進(jìn)出進(jìn)行審查，防止濫用和浪費(fèi)。
3、支出控制：實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保支出在預(yù)算范圍內(nèi)，并對(duì)超支情況進(jìn)行及時(shí)調(diào)整和報(bào)告。
4、會(huì)計(jì)核算：規(guī)范會(huì)計(jì)記錄，準(zhǔn)確反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，為決策提供可靠信息。
5、審計(jì)監(jiān)督：定期進(jìn)行內(nèi)部和外部審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。
6、風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別和評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立應(yīng)對(duì)機(jī)制，降低潛在損失。
7、財(cái)務(wù)報(bào)告：定期編制和提交財(cái)務(wù)報(bào)告，向管理層和股東透明展示財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)。
資金管理制度12
物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度之投資及資金管理
1、權(quán)益的管理
a.實(shí)收資本按國(guó)家有關(guān)法規(guī)進(jìn)行管理。
b.資本公積、未分配利潤(rùn)、儲(chǔ)備基金等股東權(quán)益應(yīng)按政府相關(guān)法規(guī)和董事會(huì)的決議進(jìn)行處置和分配。
2、投資管理
未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得進(jìn)行證券投資，其他長(zhǎng)期投資按批準(zhǔn)權(quán)限、申報(bào)程序上報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
3、融資管理
融資必須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
4、擔(dān)保管理
未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對(duì)本公司及以外任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。
5、債權(quán)、債務(wù)的管理
對(duì)各項(xiàng)應(yīng)收款、預(yù)付款、存出存入保證金要及時(shí)入帳，明確責(zé)任人，按季核對(duì)，及時(shí)催收。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的.，如屬經(jīng)辦人責(zé)任，則由經(jīng)辦人承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。
6、資金管理
a.基本原則:根據(jù)深圳物業(yè)管理行業(yè)管理辦法有關(guān)管理酬金提取規(guī)定，公司按一定比例收取管理酬金后，分公司(管理處)盈余應(yīng)屬全體業(yè)主，各分公司(管理處)往來(lái)帳戶(hù)要及時(shí)清理不得占用公司資金，公司無(wú)特殊情況亦不得占用分公司(管理處)資金。公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌安排使用自有資金，實(shí)行資金計(jì)劃管理。
b.任何單位和個(gè)人未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，不得將資金借給外單位或個(gè)人;也不得向外單位或個(gè)人提供公司銀行帳號(hào)。
c.銀行貸款必須向公司董事會(huì)申報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。
d.加強(qiáng)對(duì)外幣資金的管理，按國(guó)家外匯管理局和有關(guān)法規(guī)辦理外幣業(yè)務(wù)。
f.開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)應(yīng)書(shū)面報(bào)告公司主管財(cái)務(wù)副總裁批準(zhǔn)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案，銀行帳戶(hù)檔案資料由財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人保管，帳戶(hù)管理按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
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一、資金管理和使用
1、社區(qū)的減災(zāi)經(jīng)費(fèi)必須納入社區(qū)統(tǒng)一管理。
2、嚴(yán)格實(shí)行賬款分開(kāi)管理原則，社區(qū)指定一人為會(huì)計(jì)，一切現(xiàn)金由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)管理，其他人員一律不得管理現(xiàn)金。
3、對(duì)上級(jí)撥款資金、外來(lái)捐贈(zèng)資金等其他一切減災(zāi)資金都要及時(shí)足額進(jìn)賬。
4、各項(xiàng)資金的票據(jù)，一律使用正規(guī)發(fā)票，禁止使用商店購(gòu)買(mǎi)或自制的`收款收據(jù)。開(kāi)具的資金發(fā)票，應(yīng)注明被收款單位（個(gè)人）名稱(chēng)、收款內(nèi)容、收款所屬時(shí)間及開(kāi)票人,并及時(shí)入賬。
5、嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線管理，現(xiàn)金收入，必須及時(shí)與出納結(jié)算，在結(jié)算時(shí)，不得以報(bào)銷(xiāo)票據(jù)抵扣現(xiàn)金，出納應(yīng)將當(dāng)日收入的現(xiàn)金及時(shí)解交開(kāi)戶(hù)銀行，不得坐支。
6、支出在500元以下的用現(xiàn)金支付，超過(guò)500元以上的支出，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。出納現(xiàn)金實(shí)行限額制度，日常零星開(kāi)支所需備用金限額在1000元以?xún)?nèi)，超出限額的應(yīng)及時(shí)交存開(kāi)戶(hù)銀行，確保集體資金安全。
7、出納人員要建立現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，逐筆登記收付業(yè)務(wù)，要求做到日清月結(jié)，賬款相符。月末應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，同時(shí)與銀行進(jìn)行對(duì)賬，若不一致，應(yīng)查明原因。
8、減災(zāi)資金一律不準(zhǔn)外借。
二、財(cái)務(wù)監(jiān)督和公開(kāi)
社區(qū)減災(zāi)資金工作要接受業(yè)務(wù)主管部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督，要實(shí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，定期在公開(kāi)欄公布財(cái)務(wù)收支情況，接受廣大居民的監(jiān)督，并報(bào)鄉(xiāng)政府備案。
1、向居民公開(kāi)的內(nèi)容按縣政府、縣財(cái)政局、縣民政局規(guī)定的內(nèi)容公開(kāi)。
2、向本社區(qū)工作者公開(kāi)的內(nèi)容減災(zāi)資金來(lái)源：包括上級(jí)部門(mén)下?lián)艿难a(bǔ)助資金、社會(huì)捐贈(zèng)資料等。減災(zāi)資金支出：減災(zāi)防災(zāi)宣傳資料、設(shè)備購(gòu)置、活動(dòng)支出費(fèi)、其他支出等。事業(yè)結(jié)余：收支結(jié)余。
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項(xiàng)目資金管理制度文庫(kù)涵蓋了項(xiàng)目從啟動(dòng)到結(jié)束的整個(gè)生命周期中關(guān)于資金管理的所有環(huán)節(jié)，包括預(yù)算編制、資金審批、支出控制、財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)監(jiān)督以及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。
內(nèi)容概述：
1、預(yù)算管理：制定詳細(xì)的項(xiàng)目預(yù)算，明確各項(xiàng)開(kāi)支的預(yù)期費(fèi)用。
2、資金審批流程：設(shè)定審批權(quán)限，確保每一筆資金的使用都經(jīng)過(guò)合理審批。
3、支出監(jiān)控：實(shí)時(shí)跟蹤項(xiàng)目支出，防止超支現(xiàn)象。
4、財(cái)務(wù)報(bào)告：定期生成財(cái)務(wù)報(bào)表，反映項(xiàng)目的.財(cái)務(wù)狀況。
5、審計(jì)與合規(guī)：進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保資金使用的合規(guī)性。
6、風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別可能影響資金安全的風(fēng)險(xiǎn)，并制定應(yīng)對(duì)策略。
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為了規(guī)范財(cái)政性資金管理，確保財(cái)政資金安全，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和依法理財(cái)，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本地實(shí)際，特制定本制度。
一、本制度適用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的所有政府性資金（本級(jí)財(cái)政預(yù)算內(nèi)安排的資金、預(yù)算外資金，上級(jí)財(cái)政部門(mén)和業(yè)務(wù)主管部門(mén)下?lián)艿母黝?lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金，政府性貸款，其他資金）。
二、財(cái)政性資金管理原則
�。ㄒ唬┛茖W(xué)合理、公開(kāi)透明的原則。符合國(guó)家有關(guān)方針政策，符合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和公共財(cái)政的要求，提高財(cái)政性資金使用的透明度。
�。ǘ┝咳霝槌�、統(tǒng)籌安排的原則。根據(jù)財(cái)力情況，統(tǒng)籌安排，突出重點(diǎn)，集中使用，注重效益。
（三）明確職責(zé)、嚴(yán)格審批的原則。嚴(yán)格按照權(quán)限和程序?qū)徟�，不允許越權(quán)超范圍審批。
�。ㄋ模┮�(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)管的原則。嚴(yán)格按規(guī)定的用途、范圍和程序使用財(cái)政性資金，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政性資金的監(jiān)督和檢查，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)持續(xù)、穩(wěn)步、健康發(fā)展。
三、財(cái)政性資金實(shí)行“集中管理、計(jì)劃調(diào)度、先批后支、量入為出、專(zhuān)款專(zhuān)用、權(quán)責(zé)結(jié)合”管理。
四、各項(xiàng)財(cái)政性資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照支出范圍、標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)審批程序辦理。
五、預(yù)算資金必須按照本級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)的部門(mén)預(yù)算和申報(bào)核定的`用款計(jì)劃安排支出，追加指標(biāo)按程序辦理。
六、非稅收入嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理有關(guān)規(guī)定，收入全額上繳，支出由財(cái)政審核后下?lián)�。使用預(yù)算外資金要遵循相關(guān)政策文件，不得隨意改變資金用途。財(cái)政所對(duì)各單位非稅收入的上繳，進(jìn)行監(jiān)督和檢查，對(duì)隱瞞收入、滯留、挪用、坐支等問(wèn)題要依據(jù)相關(guān)法規(guī)嚴(yán)肅處理。
七、單位往來(lái)結(jié)算資金要全額繳入財(cái)政過(guò)渡賬戶(hù)，由財(cái)政所按期集中匯繳區(qū)財(cái)政局財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，按程序申報(bào)后撥回到相關(guān)單位使用。
八、專(zhuān)項(xiàng)資金按用途申報(bào)、按項(xiàng)目進(jìn)度撥款，實(shí)行“三專(zhuān)”管理，跟蹤問(wèn)效，嚴(yán)禁擠占、挪用�；窘ㄔO(shè)和維修等方面的專(zhuān)項(xiàng)支出實(shí)行工程預(yù)決算制度，先審核后入賬。涉及政府采購(gòu)的專(zhuān)項(xiàng)資金必須報(bào)請(qǐng)區(qū)財(cái)政采購(gòu)辦批準(zhǔn)，按照批復(fù)采購(gòu)。
九、強(qiáng)化監(jiān)督管理。嚴(yán)禁銀行印鑒一人保管，嚴(yán)禁在空白銀行支付憑證上加蓋銀行印鑒，嚴(yán)禁一人辦理財(cái)政撥款手續(xù)，真正做到用戶(hù)密碼本人知，人在印在，人走印鎖。建立財(cái)政資金的會(huì)計(jì)核算信息報(bào)告制度、日常檢查制度和網(wǎng)上實(shí)時(shí)監(jiān)控制度。堅(jiān)持做到預(yù)算與執(zhí)行分開(kāi)、錢(qián)賬分開(kāi)、章證分開(kāi)，形成分工明確、層層監(jiān)督制約的工作流程，保證財(cái)政資金安全有效運(yùn)營(yíng)。
十、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格按照現(xiàn)金使用范圍支取現(xiàn)金。核定現(xiàn)金庫(kù)存限額，嚴(yán)格按限額支取備用金，其中限額超過(guò)3萬(wàn)元的，須報(bào)區(qū)財(cái)政局審查批準(zhǔn)。
十一、加強(qiáng)用款計(jì)劃支付方式審核，嚴(yán)格控制財(cái)政授權(quán)支付范圍和金額，提高財(cái)政直接支付率。
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